proanarisПроблемы анализа рискаIssues of Risk Analysis1812-52202658-7882ФГБУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ)proanaris-878Research ArticleРИСК ФИНАНСОВЫЙFINANCIAL RISKМоделирование и прогнозирование рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятияModeling and Forecasting of Risks of Financial and Economic Activities of the Enterprisehttps://orcid.org/0000-0002-5439-5912КаранинаЕ. В.KaraninaE. V.

 Каранина Елена Валерьевна: доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой финансов и экономической безопасности 

 Количество публикаций: более 400

Область научных интересов: управление рисками, экономическая безопасность, риск-ориентированный подход, резилиенс-диагностика рисков экосистем, финансовая безопасность, региональная экономика

ResearcherID: L-1395–2016

Scopus Author ID: 57192661919

Адрес: 610000, г. Киров, ул. Московская, 36

 Elena V. Karanina

Moskovskaya str., 36, Kirov, 610000

karanina@vyatsu.ruhttps://orcid.org/0000-0002-1732-2204ЕрешкоФ. И.EreshkoF. I.

Ерешко Феликс Иванович: доктор технических наук, профессор, заведующий отделом «Информационно-вычислительных систем»

Количество публикаций: более 220

 Область научных интересов: моделирование экономических процессов, оценка рисков, системы поддержки принятия решений, модели оптимизации в деятельности предприятий АПК и ОПК

 Scopus Author ID: 24599411700

 Адрес: 119333, г. Москва, ул. Вавилова, д. 44, корп. 2. fereshko@yandex.ru

 Felix I. Ereshko

 Vavilov str., 44, bldg. 2, Moscow, 119333

fereshko@yandex.ruВятский государственный университетРоссияVyatka State UniversityRussian FederationФедеральный исследовательский центр «Информатика и управление» РАНРоссияFederal Research Center «Informatics and Management» RASRussian Federation2024151220242166680Copyright © Каранина Е.В., Ерешко Ф.И., 20242024Каранина Е.В., Ерешко Ф.И.Karanina E.V., Ereshko F.I.Данная работа распространяется под лицензией Creative Commons Attribution 4.0.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://www.risk-journal.com/jour/article/view/878

В статье уделено внимание теоретико-методологическим подходам к оценке и прогнозированию рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Проанализированы модели аналитической теории и практики, приводимые в работах различных авторов, в том числе авторов представленной статьи. Предложен авторский подход к расчету прогноза рисков предприятия на основе экономико-математической модели. Авторский подход предполагает оценку и прогностическое моделирование рисков на основе комплекса ключевых индикаторов финансово-хозяйственной деятельности в рамках базовой модели предприятия с набором устойчивых индикаторов в системе составляющих материального (производственного и кадрового состояния) и финансового (финансового состояния) блоков. Прогностическое моделирование строится на текущих формулах оценки ключевых рисков и в этом исследовании раскрыто на примере комплекса ключевых показателей финансового блока.

The article pays attention to theoretical and methodological approaches to assessing and predicting the risks of financial and economic activities of the enterprise. Models of analytical theory and practice cited in the works of various authors, including the authors of the presented article, are analyzed. T he author's approach to calculation of enterprise risk forecast on the basis of economic and mathematical model is offered. T he author's approach involves assessment and predictive risk modeling based on a set of key indicators of financial and economic activities within the framework of the basic model of the enterprise with a set of stable indicators in the system of components of the material block (production and personnel condition) and the financial block (financial condition). Predictive modeling is based on current formulas for assessing key risks, and in this study it is disclosed using the example of a set of key indicators of the financial unit.

финансово-хозяйственная деятельность предприятиябазовая модель предпри ятияматериальный блокфинансовый блокпрогностическое моделированиепоказатели финан сового состояния.risks of financial and economic activities of the enterprisebasic model of the enterprisematerial blockfinancial blockpredictive modelingindicators of financial condition.ReferencesБойко Н. Е., Калинина Е. А. Прогнозирование ве роятности банкротства предприятия методами экспресс- диагностики // Вестник Волжского универ ситета им. В. Н. Татищева. 2022. Т. 2. № 1(49). С. 179 190. https://doi.org/10.51965/20767919_2022_2_1_179Boyko N. E., Kalinina E. A. Forecasting the probability of bankruptcy of the enterprise rapid diagnostics methods // Vestnik of Volzhsky University after V. N. Tatischev. 2022;2(1):179–190. (In Russ.) https://doi.org/10.51965/20767919_2022_2_1_179Довгучиц С. И., Мушков А. Ю., Ерешко Ф. И. Математи ческое моделирование в решении задач информационно- аналитического обеспечения управления развитием оборонно- промышленного комплекса // Научный вест ник оборонно- промышленного комплекса России. 2021. № 1. С. 5–15. https://doi.org/10.52135/2410-4124_2021_1_5Dovguchits S. I., Mushkov A. Yu., Ereshko F. I. Mathematical modeling in the solution tasks of the information and analytical center provide guidance for the development of the military — industrial complex // Scientific Bulletin of the Military- Industrial Complex of Russia. 2021;(1):5–15. (In Russ.) https://doi.org/10.52135/2410-4124_2021_1_5Ereshko F. I., Mushkov A. Y., Turko N. I., Tsvirkun A. D. Managing large- scale projects in a mixed economy // Automation and Remote Control. 2022;83(5):755–779. https://doi.org/10.1134/S0005117922050083.Ereshko F. I., Mushkov A. Y., Turko N. I., Tsvirkun A. D. Managing large- scale projects in a mixed economy // Automation and Remote Control. 2022;83(5):755–779. https://doi.org/10.1134/S0005117922050083.Каранина Е. В. Риск-менеджмент: учебник: / Е. В. Ка ранина. Москва; Берлин: Директ- Медиа, 2020. 190 с.: табл., ил., схем. Режим доступа: URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=576201 Библиогр. в кн. ISBN 978-5-4499-1172-8. https://doi.org/10.23681/576201Karanina E. V. Risk management: textbook / E. V. Karanina. Moscow; Berlin: Direct- Media, 2020. 190 p.: table, mud, schemes. Access mode: URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=576201 Bibliogr. in book ISBN 978 5-4499-1172-8. (In Russ.) https://doi.org/10.23681/576201Каранина Е. В. Управление рисками: механизмы, ин струменты, профессиональные стандарты: учебник: / Е. В. Каранина. Москва; Берлин: Директ- Медиа, 2020. 257 с.: ил., табл., схем. Режим доступа:URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=576521 Библиогр. в кн. ISBN 978-5-4499-1161-2. https://doi.org/10.23681/576521Karanina E. V. Risk management: mechanisms, tools, professional standards: textbook / E. V. Karanina. Moscow; Berlin: Direct- Media, 2020. 257 p. mud, table, schemes. Access mode: URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=576521 Bibliogr. in book ISBN 978-5-4499-1161-2. (In Russ.) https://doi.org/10.23681/576521Лапуста М. Г. Риски в предпринимательской дея тельности: учеб. пос. / М. Г. Лапуста, Л. Г. Шаршуко ва. М.: Инфра- М; 2018. 223 с. ISBN 5-86225-373-4Lapusta M. G. Risks in entrepreneurial activity: textbook / M. G. Lapusta, L. G. Sharshukova. M.: Infra- M; 2018. 223 p. ISBN 5-86225-373-4 (In Russ.)Панфилова Э. А. Понятие риска: многообразие подходов и определений // Теория и практика общественного развития. 2010. № 4. С. 30–34Panfilova E. A. Concept of risk: variety of approaches and definitions // Theory and Practice of Social Development. 2010;(4):30–34. (In Russ.)Пионткевич Н. С. Методический подход к оценке фи нансовых рисков хозяйствующего субъекта // Изве стия Уральского государственного экономического университета. 2016. № 2(64). С. 48–57Piontkevich N. S. A methodological approach to assessing of financial risks of an organization // Journal of the Ural State University of Economics. 2016;(2):48–57. (In Russ.)Рыжкова Е. А. Анализ программного обеспечения для определения рисков деятельности предприя тия // The Scientific Heritage. 2018. № 23. С. 51–54Ryzhkova E. A. Analysis of the software to determine the risks of the enterprise’s activitiy // The Scientific Heritage. 2018;(23):51–54. (In Russ.)Ситникова Я. В. Определение финансовых рисков как ос нова прогнозирования несостоятельности (банкротства) предприятий // Вестник НГУЭУ. 2012. № 1. С. 197–206Sitnikova Ya. V. Financial risks determination as a basis of bankruptcy prediction // Vestnik NSUEM. 2012;(1):197–206. (In Russ.)Солодов А. К. Основы финансового риск-менеджмента: [учебник и учебное пособие] / Солодов А. К.; Финансо вый университет при Правительстве Российской Феде рации. М.: Издание Александра К. Солодова, 2018. 286 с. ISBN 978-5-9907435-1-9Solodov A. K. Fundamentals of financial risk management: [textbook and teaching aid] / Solodov A. K.; Financial University under the Government of the Russian Federation. M.: Edition of Alexander K. Solodov, 2018–286 p. ISBN 978-5-9907435-1-9. (In Russ.)Терентьев Н. Е. Модели прогнозирования развития ком паний с учетом рисков / Н. Е. Терентьев. М.: Ин-т эконо мики, 2009. 47 с.: (Научные доклады Института эконо мики РАН); ISBN 978-5-9940-0189-9Terentyev N. E. Risk based company development forecasting models / N.E. Terentyev. M.: Institute of Economics, 2009. 47 p.: (Scientific reports of the Institute of Economics of the Russian Academy of Sciences); ISBN 978-5-9940-0189-9. (In Russ.)Финансовое планирование и прогнозирование: учеб. пособие / [Е. А. Разумовская, М. С. Шуклин, В. И. Ба женова, Е. С. Панфилова]; под общ. ред. Е. А. Разу мовской; М-во образования и науки Рос. Федера ции, Урал. федер. ун-т. Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. 284 с. ISBN 978-5-7996-2242-8Financial planning and forecasting: textbook / [E. A. Razumovskaya, M. S. Shuklin, V. I. Bazhenova, E. S. Panfilova]; under the general editorship of E. A. Razumovskyq; Ministry of Education and Science of the Russian Federation, Ural. Federal University Yekaterinburg: Publishing House of the Ural. University, 2017. 284 p. ISBN 978-5-7996-2242-8 (In Russ.)Финансово-экономические риски: учебное пособие / Е. Г. Князева, Л. И. Юзвович, Р. Ю. Луговцов, В. В. Фо менко. Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2015. 112 с. ISBN 978-5-7996-1459-1Financial and economic risks: textbook / E. G. Knyazeva, L. I. Yuzvovich, R. Yu. Lugovtsov, V. V. Fomenko. Ekaterinburg: Publishing house of the Ural. University, 2015. 112 p. ISBN 978-5-7996-1459-1. (In Russ.)Гвоздева Е. А., Сорокин А. В. Риск-менеджмент: Учебное пособие для студентов всех форм обучения направления подготовки «Экономика». Издание 2-е дополненное и исправленное / Рубцовский индустриальный институт. Рубцовск, 2021. 84 с.Gvozdeva E. A., Sorokin A. V. Risk management: A textbook for students of all forms of education in the field of training “Economics”. 2nd edition, supplemented and corrected / Rubtsovsk Industrial Institute. Rubtsovsk, 2021. 84 p. (In Russ.)Сытов А.Н. Построение гарантирующих управлений в модели производственной подсистемы предпри ятия / А.Н. Сытов // Управление развитием крупно масштабных систем (MLSD’2023): Труды Шестнад цатой международной конференции, Москва, 26–28 сентября 2023 года. М.: Институт проблем управления им. В.А. Трапезникова РАН, 2023. С. 521–530. https://doi.org/10.25728/mlsd.2023.0521. EDN ORRGQRSytov A.N. Construction of guaranteeing departments in the model of the production subsystem of the enterprise / A.N. Sytov // Management of the development of large scale systems (MLSD ‘2023): Proceedings of the Sixteenth International Conference, Moscow, September 26–28, 2023. M.: Institute of Management Problems named after V.A. Trapeznikov RAS, 2023. P. 521-530. (In Russ.). https://doi.org/10.25728/mlsd.2023.0521. EDN ORRGQR

The authors declare that there are no conflicts of interest present.